關于中小股民關切問題的公開答復
一、針對大股東的情況說明
根據全國企業破產重整案件信息網（https://pccz.court.gov.cn/） 公告的（2023）藏0103破申1號《民事裁定書》及（2023）藏0103破1號《公告》，西藏自治區拉薩市堆龍德慶區人民法院已受理申請人江西銀行股份有限公司對康得投資集團有限公司（以下簡稱“康得投資集團”）的破產清算申請，并指定了北京北斗鼎銘律師事務所西藏分所擔任康得投資集團破產清算期間的管理人。康得投資集團作為持股康得新復合材料集團股份有限公司（以下簡稱“康得新復合公司”）5%以上股份的大股東，管理人已依照信披規則對其進入破產清算程序等相關事項進行了公告披露（公告編號：2023-035）。康得投資集團破產清算案件與蘇州中院裁定受理的康得新復合公司、張家港康得新光電材料有限公司（以下簡稱“光電公司”）、張家港保稅區康得菲爾實業有限公司（以下簡稱“康得菲爾公司”）合并破產重整案是相互獨立的法律程序。此前，康得投資集團啟動了自行清算程序，管理人已按照賬面情況依法向其自行清算階段的清算組申報債權。后續管理人將依法重新向康得投資集團管理人申報債權，維護各方權益。此外，根據檢察機關的公訴文件，康得投資集團并非康得新復合公司和“鐘玉、徐曙”等各方刑事案件的被告人，該刑事案件尚待判決，待判決生效后，管理人會依法跟進處理。
二、針對重整計劃草案的情況說明
本次重整計劃草案是管理人根據法律規定、市場情況、企業實際情況及各類利害關系人的利益等因素綜合考慮制定的。重整計劃能否生效并執行，關鍵取決于債權人會議和出資人組會議的表決意見。當前，管理人將充分尊重各類債權人、出資人和股票投資者對重整計劃草案的投票表決意見，并嚴格按照市場化、法治化原則進行科學論證、審慎研究。
三、針對退市公司主體注銷的情況說明
根據《中華人民共和國企業破產法》第121條的規定，債務人在人民法院裁定破產程序終結后才可進行注銷登記，康得新復合公司在破產程序終結前不會辦理注銷登記。
四、針對北京銀行存款問題的情況說明
根據中國證監會調查，康得新相關公司設立涉案的北京銀行賬戶主要是為了配合財務造假，便于完成虛假銷售收入回款。該賬戶顯示的余額是累計歸集金額，并不是真實的銀行存款余額。破產程序受理前，康得新復合公司已就部分存款提起訴訟，北京市第二中級人民法院一審判決駁回了康得新復合公司的訴訟請求。針對上述一審判決，破產程序中管理人已在征求全體債權人意見后向北京市高級人民法院提起上訴，目前上訴案件尚未開庭審理。
五、針對公司資產處置價格的情況說明
根據中通誠資產評估有限公司以2021年11月22日破產受理日為基準日出具的評估結論，康得新復合公司、光電公司、康得菲爾公司三家公司財產評估的市場價值總額約為69.99億元，清算價值總額約為49.21億元，經營性實物資產的市場價值約39.20億元，清算價值約24.66億元。本次提交第三次債權人會議表決的重整計劃草案中安排將三家公司核心經營性實物資產置入重整投資平臺A公司，A公司的75%股權以網絡拍賣方式公開處置，拍賣共計不超過3次。首次拍賣起拍價不得低于27.93億元（經營性實物資產市場價值×75%×95%），第二次拍賣起拍價不得低于 22.34 億元（首次起拍價的 80%），第三次拍賣起拍價不得低于18.50億元（經營性實物資產清算價值×75%）。根據該草案，相關股權通過網絡公開拍賣方式處置。
六、針對退稅問題的情況說明
該事項管理人從一開始就高度關注，已積極向相關部門提出申請，并及時跟進對接、努力溝通協調。現因康得新的系統性財務造假問題，涉及業務范圍廣、銷售金額大、上下游供應商多，案情極其復雜，加之財務造假期間的在職員工批量離職，參與財務造假的主要責任人員已被依法采取刑事強制措施，最終審判結論尚未形成。以上客觀情況導致稅務部門查清、認定是否符合退稅條件出現較大障礙。主管稅務部門表示，將加強調查、盡快核實，并及時向管理人反饋核實結果。管理人將積極跟進事態進展，并依法依規予以信息披露，積極回應廣大股民關切。
七、針對管理人中介機構被投訴涉嫌利沖的情況說明
管理人中介機構所歸轄的律師協會已對該投訴事項予以立案，管理人正積極配合開展相關調查工作，最終以調查處理結論為準。
八、針對破產管理費的情況說明
重整計劃草案所列破產費用2.05億元僅為預估費用，主要包括破產案件受理費、衍生訴訟費用、執行重整計劃所需的稅費、聘請專業機構費用、管理人執行職務費用、管理人報酬等，重整計劃草案中已有詳細說明。股民關注的管理人報酬是依據《最高人民法院關于審理企業破產案件確定管理人報酬的規定》進行初步估算的，僅占上述各類破產費用的極少部分，最終數額由破產受理法院依法確定后方可支出。目前，以上預估的破產費用絕大部分尚未實際發生，最終均以實際發生為準。
九、股民與管理人的溝通渠道
1、聯系電話：18862220650、18862220651、18862220652、18862220653。
2、聯系郵箱：kdxfhglr@163.com。
